Conviértete en un director financiero exitoso: habilidades y responsabilidades

En la actualidad, casi todas las empresas cuentan con un director financiero. Sin embargo, hace solo unas cuentas décadas, el perfil apenas existía dentro de la empresa. Es decir, menos del 10% de las grandes empresas en los setenta en EEUU tenía un director financiero en su plantilla, pero en el siglo XXI son más del 80%. Si quieres conocer de cerca la figura del director financiero, y sus habilidades y responsabilidades, ¡sigue leyendo!

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¿Qué es y qué hace un Director Financiero?

Un Director Financiero, también conocido como Director de Finanzas o Chief Financial Officer (CFO), es un alto ejecutivo que se encarga de supervisar y administrar todas las actividades relacionadas con las finanzas en una empresa. Su responsabilidad principal es velar por la salud financiera de la organización y tomar decisiones estratégicas para asegurar su crecimiento y rentabilidad.

Se encarga de la planificación financiera a largo plazo, asegurando que se establezcan metas y estrategias financieras adecuadas. Además, administra el flujo de efectivo, evaluando y gestionando los riesgos financieros, y realiza análisis exhaustivos de los estados financieros para identificar oportunidades de mejora. También se comunica con inversores y se asegura del cumplimiento de las regulaciones financieras y contables.

Historia del Director Financiero

Antes, la función financiera solía quedar en manos de los controllers o directores de personal. Su trabajo consistía en asegurar la integridad y control de la información financiera, estar en contacto con los mercados de capitales y medir e informar acerca de los resultados que puede obtener la empresa.

Los últimos años de la década de los setenta y los primeros años de la década de los ochenta trajeron presiones inflacionarias a nivel mundial, una mayor complejidad regulatoria a nivel de leyes y cambios en las direcciones de las empresas. A medida que las compras y las adquisicones para desarrollar holdings se hicieron más comunes, y a medida que las empresas adoptaban herramientas de gestión como los cuadros de mando integral y las otras medidas de control, el papel del director financiero sufrió una gran transformación y evolución en su perfil y en las funciones que realizaba dentro de la empresa.

El gestor de información financiera se convirtió, por tanto, en un socio de la empresa. Esta figura elevó y asignó capital para el crecimiento mientras asesoraba a los diferentes departamentos de la empresa sobre los problemas y riesgos potenciales que pueden existir fuera y dentro de la compañía.

El director financiero de los ochenta se convirtió en miembro del equipo directivo de las empresas, ya que tenía contacto directo con el consejo de administración y dirección, sino lo habían incorporado dentro de él para tomar las decisiones estratégicas.

El rol del Director Financiero en la actualidad

Hoy en día, el puesto de director financiero está de nuevo sufriendo transformaciones ya que se ha convertido en un catalizador para el cambio. Además, ayuda a que las empresas se centren en las actividades que les generen valor. Por tanto, el director financiero a día de hoy está en una posición para asumir el desafío de la dirección.

Este perfil posee una cualidad estratégica de alto nivel, ya que presta apoyo al director ejecutivo, con una línea de visión directa en el trabajo cotidiano.

Los directores de las diferentes unidades de negocio y los directores financieros tienen una perspectiva similar, pero cada uno de ellos se limita a una sola parte en la empresa. Por otra lado, a diferencia de los otros agentes de cambio, los gestores de información financiera ejercen el poder sobre los recursos de la empresa, en especial sobre el dinero y cómo conseguirlo.

Cuanto más estratégica sea la forma en la que utilizan el apalancamiento de la deuda, más próspera es la empresa aunque, en este aspecto, se debe analizar el equilibrio que tiene.

A veces, el director financiero tiene que ser la persona que le dice al director ejecutivo y a los otros directores de departamentos lo que no quieren oír, mostrando la realidad de la empresa con un análisis de datos.

Funciones del Director Financiero

Aunque depende del tipo de empresa y de la relevancia que le den a este perfil, las funciones de un CFO suelen ser las siguientes:

1# Estrategia financiera

En primer lugar, el director de finanzas desempeña un papel clave en el desarrollo de la estrategia general de la empresa. Entre otras cosas, aportando su experiencia financiera para evaluar la viabilidad de nuevas oportunidades de negocio, fusiones o adquisiciones.

Además, también suele proporcionar asesoramiento financiero y participa en la toma de decisiones estratégicas de la empresa, considerando el impacto financiero de las diversas opciones disponibles.

2# Planificación financiera

En segundo lugar, este profesional es responsable de desarrollar y supervisar la planificación financiera de la compañía a largo plazo. Esto implica establecer objetivos financieros y estrategias para lograrlos, elaborar presupuestos y proyecciones, y evaluar los riesgos asociados.

3# Análisis financiero

Otra función es la realización de análisis exhaustivos de los estados financieros de la organización, identificando áreas de mejora y oportunidades de crecimiento. Utiliza herramientas y técnicas financieras para evaluar el rendimiento del negocio, analizar la rentabilidad de los proyectos de inversión y proporcionar informes y recomendaciones a la dirección para la toma de decisiones.

4# Gestión de riesgos financieros

Entre las principales responsabilidades de un Director Financiero también está identificar y evaluar los riesgos financieros que pueden afectar a la empresa, como cambios en las tasas de interés, fluctuaciones en los tipos de cambio o incertidumbre económica. Para ello, desarrolla estrategias y políticas financieras para minimizar y gestionar estos riesgos, como la contratación de seguros, el uso de instrumentos financieros de cobertura o la implementación de planes de contingencia.

5# Tesorería

También se encarga de administrar el flujo de efectivo de la empresa, asegurando que haya suficientes fondos disponibles para cubrir las operaciones diarias y cumplir con las obligaciones financieras. Esto implica la gestión de cuentas bancarias, la optimización de las políticas de crédito y cobro, y la supervisión de la liquidez de la compañía.

6# Relaciones con inversores y financiamiento

Si la empresa es pública y cotiza en bolsa, el CFO es el principal enlace entre la empresa y los inversores. Se encarga de comunicar la situación financiera de la compañía, las perspectivas de crecimiento y otros datos relevantes a los accionistas y analistas financieros. Además, participa en la búsqueda de financiamiento externo, como préstamos o emisión de acciones, para respaldar las operaciones y el crecimiento del negocio.

7# Cumplimiento normativo y contable

Por último, no nos podemos olvidar del cumplimiento normativo. El director de finanzas se asegura de que la empresa cumpla con todas las regulaciones financieras y contables aplicables. Esto implica mantenerse actualizado sobre las leyes y normas contables, coordinar auditorías externas, preparar informes financieros precisos y cumplir con los plazos de presentación de informes requeridos.

¿Qué habilidades tiene un director financiero?

Para poder llevar a cabo las funciones señaladas en el punto anterior, este perfil profesional necesita tener ciertas habilidades, tanto soft skills como hard skills. Veámoslas.

Soft Skills de un CFO

• Comunicación efectiva: Habilidades sólidas de comunicación para presentar informes financieros, explicar los datos a los no expertos, y tener conversaciones profundas sobre finanzas con los miembros de la junta directiva o inversionistas.
• Pensamiento estratégico: Debe tener una visión global de la empresa y de la industria en la que opera. Tiene que ser capaz de ayudar a la empresa a crecer y desarrollar estrategias que mantengan la viabilidad financiera a largo plazo.
• Liderazgo: Habilidades de liderazgo, gestión y motivación de equipos. Debe poder dirigir al equipo financiero, establecer objetivos y trabajar con otros líderes de la empresa para lograr los objetivos estratégicos.
• Habilidad para negociar: A menudo negocian acuerdos con bancos, prestamistas, clientes y proveedores. También deben ser capaces de tomar decisiones y trabajar con los otros directivos para tomar decisiones informadas y basadas en datos.
• Adaptabilidad: En un entorno de negocios en constante cambio, un Director Financiero debe tener la habilidad de adaptarse rápidamente a nuevas situaciones y desafíos, y estar dispuesto a aprender nuevas habilidades y herramientas para mantenerse actualizado.

Hard Skills de un CFO

• Conocimientos contables: Conocimiento profundo de los principios y prácticas contables, incluyendo la elaboración de estados financieros y la gestión de la contabilidad general.
• Análisis financiero: Habilidades para analizar los datos financieros y utilizarlos para tomar decisiones informadas. Debe saber cómo hacer análisis de rentabilidad, análisis de costes y presupuestos.
• Conocimientos en inversiones: Conocimiento profundo de los instrumentos de inversión, como bonos, acciones, opciones y futuros. Debe ser capaz de identificar oportunidades de inversión y evaluar el riesgo asociado.
• Modelización financiera: Capaz de utilizar herramientas de modelización financiera para prever el rendimiento financiero futuro y hacer recomendaciones para la empresa.
• Gestión de riesgos: Identificar y evaluar los riesgos financieros y desarrollar estrategias para minimizar estos riesgos. Debe tener experiencia en la gestión de riesgos de tipo de interés, cambio de divisas y riesgo de crédito.
• Habilidades tecnológicas: En un mundo cada vez más digital, un CFO debe ser capaz de utilizar herramientas tecnológicas avanzadas, como software de análisis financiero, plataformas de gestión de tesorería y herramientas de automatización de procesos financieros.

¿Por qué tu empresa debería tener un director Financiero?

La presencia de este profesional en una empresa es clave por varias razones. En primer lugar, su experiencia y conocimiento en finanzas les permite tomar decisiones estratégicas fundamentales para el crecimiento y rentabilidad de la organización. Su análisis financiero y su visión global les permiten evaluar el rendimiento, identificar oportunidades de inversión y optimizar la asignación de recursos.

Además, el Director Financiero desempeña un papel fundamental en la gestión de riesgos financieros, asegurando que la empresa esté preparada para enfrentar fluctuaciones económicas, cambios en las tasas de interés y riesgos crediticios.

Por otro lado, se encarga de cumplir con las regulaciones financieras y contables, garantizando la transparencia y la integridad de los informes financieros.

Cómo ser CFO: ¿Qué hay que estudiar?

Formarse en finanzas es una elección sólida debido a que la profesión financiera sigue siendo relevante y prometedora en el futuro. En un mundo cada vez más complejo y globalizado, se requiere un enfoque estratégico y experto para la gestión de los recursos financieros. Además, la tecnología y las innovaciones financieras continúan transformando el panorama financiero, lo que demanda profesionales capacitados que comprendan estos avances y puedan aprovecharlos en beneficio de las organizaciones.

En este sentido, la formación en finanzas brinda oportunidades para desarrollar habilidades y conocimientos especializados en áreas como análisis financiero, gestión de riesgos, inversiones y estrategia financiera. Estas habilidades son altamente demandadas en diversos sectores, desde empresas privadas hasta instituciones financieras, consultorías y organismos gubernamentales.

La creciente necesidad de gestionar los recursos financieros de manera eficiente y tomar decisiones informadas asegura que la profesión financiera siga siendo relevante y ofrezca perspectivas de crecimiento y desarrollo profesional a largo plazo.

Si ya lo tienes claro, te animo a que te informes sin compromiso sobre el Master en Finanzas, un programa en el que aprenderás la disrupción digital de las entidades financieras, entre otras cosas, muy necesario para un director financiero que lidera en la actualidad. ¿Estás preparado para ser ese líder?  ¡Comparte este post si te ha gustado!