Cómo crear el plan financiero de tu empresa: 5 puntos clave

Las finanzas son uno de los puntos débiles de los emprendedores. Aunque no tienen que ser expertos, tener conocimientos en contabilidad y finanzas es importante a la hora de crear el plan financiero de una empresa. De este modo, podrán analizar la viabilidad económica de su proyecto y ver qué necesitan para su continuidad o para su puesta en marcha.

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El plan financiero de una empresa forma parte del plan de negocio de una empresa junto a otros ámbitos como marketing, recursos humanos, operaciones, jurídico. Una vez definidas las predicciones todas las áreas anteriores, es el momento de comprobar si es factible y ver nuestras necesidades de financiación que suponen los costes de oficina, la compra de material, el sueldo de los empleados…

¿Por qué necesitas hacer un plan financiero?

• Al realizarlo, conoces las necesidades de financiación a corto plazo (operación rutinaria de la empresa) y a largo plazo (financiación de inversiones).
• Conoces la viabilidad económica y los posibles retornos y conversiones.
• Analizar el volumen mínimo de ventas necesaria para empezar a ganar dinero, superar el conocido punto muerto o break even.
• Permite estudiar los posibles factores que pueden afectar tanto positivamente como negativamente a la empresa.

Beneficios de realizar un plan financiero

El primer año de cualquier empresa es el más difícil; conseguir hacerse un hueco en el mercado y sin tener muchas pérdidas es el objetivo de todos los emprendedores. Un buen plan financiero puede evitar cometer errores que provoquen recurrir a más capital o incluso el cierre del negocio.

Entre los principales beneficios de crear un plan financiero destacamos:

• Conocer si la idea de negocio o nuestro proyecto es rentable.
• Comprobar la salud financiera y ver cuáles son nuestras necesidades actuales y futuras
• Identificar la inversión inicial necesaria hasta conseguir ingresos.
• Saber cuántos recursos necesitamos para ofrecer nuestros productos y servicios durante un tiempo estimado.
• Saber cuál es nuestra capacidad de producción para calcular los ingresos que podemos llegar a obtener.
• Identificar las fuentes de financiación a las que se deba y pueda recurrir
• Definir estrategias y escenarios (a corto, medio y largo plazo) para mejorar la situación financiera
• Dar a conocer toda la información financiera de la empresa al resto de actores: socios, inversores, proveedores…

Como emprendedores, podremos aprovechar todas estas ventajas siempre y cuando continuemos con nuestro plan financiero aunque el negocio esté ya montado y funcione.

Es necesario revisarlo periódicamente e irlo actualizando en función de las necesidades que vayan surgiendo; así lograremos anticiparnos a futuros acontecimientos y estaremos preparados para los constantes cambios en el sector de la contabilidad y las finanzas que sucedan en el mercado.

¿Qué información necesitas para iniciar un plan financiero?

Necesitas recopilar la siguiente información:

• Qué precios va a tener cada servicio o producto y la estimación de venta aproximada para cada uno.
• ¿Cuánto me va a costar producir esos servicios o productos?
• ¿Cuántos trabajadores necesito y cuánto me van a costar?
• Hay que tener en cuenta todos los gastos administrativos, generales e impuestos.
• ¿Voy a invertir en algo (materiales, servicios u otras empresas)?

Los 5 aspectos clave de un plan financiero

Dependiendo de la naturaleza de la empresa, el plan financiero puede tener más o menos variables. En cualquier caso, nunca debemos obviar los siguientes puntos:

Plan de inversiones

En este primer punto debemos definir cuáles serán las inversiones necesarias para la puesta en marcha. Aquí también tienen cabida las necesidades de tesorería operativa, el pago a proveedores, el stock de materiales…

Balance

Permite analizar y conocer la situación financiera de la empresa en un momento de terminado. Imprescindible para identificar el valor de una empresa, cuánto debe y cuánto tiene.

Presupuesto de caja

 Es la suma de los diferentes presupuestos (ventas, administración, desarrollo, capital…), el pronóstico de ventas, el plan de personal y el coste de las ventas. Asimismo, debes comprobar el estado de flujo de caja, mediante el cual registres las transacciones que afectan al monto de caja disponible.

Cuenta de pérdidas y ganancias provisional

Debes hacer una previsión de los resultados futuros en el que incluyas el volumen de ventas y otros ingresos y los costes necesarios para ofrecer tus productos y servicios. A partir de aquí, hay que realizar un balance de la situación provisional en el que se integren previsiones de inversión, financiación y cuenta de resultados. Así calcularemos el punto de equilibrio o umbral de rentabilidad de la empresa, y veremos si con las ventas previstas lo podemos alcanzar.

Plan de tesorería

Refleja las salidas y entradas de dinero con base en las operaciones que va a realizar una empresa durante un tiempo determinado. Podremos saber en todo momento la situación de liquidez del proyecto y si es necesario acudir a financiación externa.

A partir de estos cinco puntos ya puedes elaborar el plan financiero de tu empresa y ver cuánto necesitas para sacarlo adelante y en cuánto tiempo podrás lograrlo. Por este motivo es vital prestar atención a cualquier detalle para evitar sorpresas de última hora. Si tienes una empresa, no debes descuidar tu formación para encontrar las mejores soluciones para tu negocio.

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